| Food Cost (с/с продуктов) | 25.8% |
| Упаковка и бесплатный набор | 5.5% |
| Потери, брак, порча | 0.7% |
| ИТОГО COGS | 32.0% |
| Роялти | 6.0% |
| Колл-центр, аудит, ОВН | 1.0% |
| ИТОГО роялти | 7.0% |
| Затраты на доставку | 8.0% |
| Комиссия агрегаторов (от агр. выручки) | 13.5% / 2.7% |
| Расходы на маркетинг | 1.0% |
| Скидки (МП + агрегаторы) | 1.5% |
| Налог УСН | 3.3% |
| Маржа вклада (CM) | 44.5% |
| ФОТ линейный персонал (кухня) | 400 000 ₽ |
| Налоги на ФОТ (НДФЛ + взносы) | 43 750 ₽ |
| Транспорт (развоз персонала) | 20 000 ₽ |
| Коммунальные расходы | 35 000 ₽ |
| ИТ, материалы, HR, ТО, банк... | 98 500 ₽ |
| Аренда | ← ввод |
| ИТОГО постоянные (без аренды) | 597 250 ₽ |
| Статья | Сумма, ₽ | % к выручке net |
|---|---|---|
| 💰 ВЫРУЧКА | ||
| Выручка gross | 2 500 000 | 101.5% |
| Сайт и мобильное приложение | 2 000 000 | 80% |
| Агрегаторы (ЯЕ, ДК, Купер) | 500 000 | 20% |
| — Скидки агрегаторы | − 12 500 | −0.5% |
| — Скидки (Майбаксы / программа лояльности) | − 26 000 | −1.1% |
| Выручка net | 2 461 500 | 100.0% |
| 🛒 СЕБЕСТОИМОСТЬ | ||
| Food Cost — с/с продуктов | − 645 000 | 25.8% |
| Упаковка и бесплатный набор | − 137 500 | 5.5% |
| Потери, брак, порча | − 17 500 | 0.7% |
| Итого себестоимость | − 800 000 | 32.0% |
| 🏷 ОТЧИСЛЕНИЯ ПРАВООБЛАДАТЕЛЮ | ||
| Роялти (РСТ, возможно снижение до 4%) | − 150 000 | 6.0% |
| Колл-центр, аудит, ОВН | − 25 000 | 1.0% |
| Итого отчисления | − 175 000 | 7.0% |
| 📊 ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ | 1 486 500 | 59.46% |
| 👥 КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ | ||
| ФОТ линейный персонал (кухня) | − 400 000 | 16.0% |
| Затраты на доставку | − 200 000 | 8.0% |
| Налоги на ФОТ (НДФЛ, страховые взносы) | − 43 750 | 1.75% |
| Транспортные расходы (развоз персонала) | − 20 000 | 0.8% |
| Стоимость услуг агрегаторов | − 67 500 | 2.7% / 13.5% агр. |
| Расходы на маркетинг | − 25 000 | 1.0% |
| Итого коммерческие расходы | − 756 250 | 30.25% |
| 🏢 АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ | ||
| Аренда недвижимости | − 105 000 | 4.2% |
| Коммунальные расходы | − 35 000 | 1.4% |
| Доставка товара (логистика поставщиков) | − 12 500 | 0.5% |
| Расходы на ИТ и связь | − 1 250 | 0.05% |
| Расходные материалы | − 25 000 | 1.0% |
| Расходы на персонал (HR) | − 25 000 | 1.0% |
| Расходы на эл. велосипеды (доставка) | − 11 250 | 0.45% |
| ТО и ремонт оборудования | − 6 000 | 0.24% |
| Банковские расходы и эквайринг | − 17 500 | 0.7% |
| Итого административные расходы | − 238 500 | 9.54% |
| 📈 ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ (EBITDA) | 491 750 | 19.67% |
| Налог на прибыль (УСН 6%) | − 82 500 | 3.3% |
| 💎 ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ | 409 250 | 16.37% |
| Статья расходов | Сумма, ₽ | Доля |
|---|---|---|
| 🏛 Юридическое оформление | 350 000 | 6.2% |
| Паушальный взнос + регистрация ЮЛ/ИП | 350 000 | — |
| 🔨 Подготовка помещения | 2 166 500 | 38.6% |
| Ремонт и чистовая отделка | 1 500 000 | — |
| Вентиляция и вытяжная система | 400 000 | — |
| Электрика, водоснабжение, канализация | 266 500 | — |
| 🍳 Оборудование | 2 445 500 | 43.5% |
| Кухонное оборудование | 1 800 000 | — |
| Холодильное оборудование | 350 000 | — |
| Мебель, интерьер, зона выдачи | 195 500 | — |
| Электровелосипеды для доставки | 100 000 | — |
| 💻 ПО и IT-инфраструктура | 30 000 | 0.5% |
| 👨🍳 Обучение персонала | 50 000 | 0.9% |
| 📄 Кадровые расходы | 10 000 | 0.2% |
| 📣 Маркетинг и брендинг | 219 000 | 3.9% |
| Вывеска, оформление, наружная реклама | 150 000 | — |
| Цифровой маркетинг на старт | 69 000 | — |
| 🎉 Открытие | 326 000 | 5.8% |
| Продуктовый запас на старт | 250 000 | — |
| Мероприятие и промо-акция открытия | 76 000 | — |
| 🔒 Резерв (непредвиденные расходы) | 20 000 | 0.4% |
| 💎 ИТОГО ИНВЕСТИЦИЙ | 5 617 000 | 100% |